警惕代理進出口信用證詐騙

所謂的代理進出口業(yè)務，是指外貿公司作為代理人，接受生產企業(yè)或其他委托人的委托，進口或出口其指定貨物的業(yè)務。在這一業(yè)務中，最容易發(fā)生的問題就是，委托人與外商相勾結，利用信用證來騙取外貿公司的財產。下面將通過對典型案例的分析，分別探討代理進口業(yè)務中的信用證詐騙問題及對策。

　　代理進口業(yè)務中的信用證詐騙某外貿公司接受國內一物資公司的委托，與其指定的香港公司簽訂了進口鋼材的合同。價格、交貨期、開證時間、開證保證金、代理費等主要內容均在代理協議中一一明確。在收到物資公司的開證保證金（信用證金額的15％）后，外貿公司通過當地中國銀行向外開出了遠期信用證。很快外商通過銀行就寄來了信用證項下的全套單據。根據代理協議的規(guī)定，外貿公司將全套單據復印件交物資公司審核并由其確認。之后，外貿公司向銀行承兌并取得了提單。當外貿公司要求支付余款時，物資公司稱資金一時周轉困難，要求外貿公司予以寬限，并保證在外貿公司對外付款前幾天付清余款，外貿公司于是將提單交給了物資公司。可承兌期滿后，物資公司分文未付，而外貿公司卻不得不對外支付信用證的全額。等回過來去找物資公司，卻已是人去樓空。經了解，該公司早已欠下巨額外債，而外商是與其有多年關系的朋友。他們的“合作”使得外貿公司遭到了巨額損失。



　　怎么會發(fā)生這種情況呢？筆者分析，信用證一經開出，便獨立于合同，只要單單、單證相符，銀行就必須無條件付款。詐騙者之所以選用遠期信用證支付方式，是因為承兌期與付款期之間有時間差。通過承兌，便能拿到提單，獲得貨權。一旦將提單交給委托人，自由處分權此時已完全掌握在委托人手中。



　　遇到這樣的問題時，不妨采用如下對策：1、外貿公司接受委托時，必須嚴格審查委托人和外商的資信；2、調研進口貨物的市場行情和合理價位；3、必須將物權掌握在自己手中，以減少風險；4、盡可能在信用證中設置一些掌握主動權的條款；5、如發(fā)現進口貨物有嚴重問題（如純屬廢物，無任何價值），應立即采取司法救濟手段，設法阻止銀行對外付款（如能掌握詐騙的確切證據，法院可以采取保全措施）。



　　代理出口業(yè)務中的信用證詐騙某外貿公司與一工廠簽訂了一份代理協議。根據該工廠提供的條件，由外貿公司向其指定的外商出口電纜線。在出口合同簽訂后，外商如期開來了即期信用證。當外貿公司通知工廠備貨履約時，工廠稱因資金周轉困難，需外貿公司協助解決購買原材料的流動資金。經協商，外貿公司同意以信用證向銀行申請打包貸款。可工廠收到款項后并未及時安排生產，雖經外貿公司再三催促，但直至交貨期，工廠也未能將貨物備齊。結果，外貿公司因無法履行出口合同而遭外商索賠，而工廠此時已關門歇業(yè)，隱含的打包貸款最終也由外貿公司償還。



　　在代理出口業(yè)務中，最容易發(fā)生的問題就是打包貸款。因為打包貸款實質上是用信用證進行質押的借貸，外貿公司必須向銀行承擔到期還款的責任，此責任的履行與出口合同能否切實執(zhí)行元任何關系；另一方面，外貿公司作為出口合同的賣方，必須履行出口合同中規(guī)定的義務，如有違反（即使是委托人的原因），也必須向外商承擔賠償責任。從法律角度分析，外貿公司因此獲得了向委托人追償的權利。但此權利的實現依賴于委托人（即工廠）的經濟狀況，如案例中所述的那樣，因委托人關門歇業(yè)，外貿公司的雙重損失無法從委托人處得到補償。



　　針對以上病癥，筆者也有良方如下：1、與代理進口一樣，在接受代理出口委托時，外貿公司必須嚴格審查委托人和外商的資信情況；2、不要輕易為委托人向銀行申請打包貸款，如經調查認可了委托人的資信，也要在其提供切實可行的經濟保證后，才可申請打包貸款；；3.嚴格審查信用證的內容，堅決不接受無法或難以執(zhí)行的“軟條款”，否則，主動權就完全掌握在外商的手中了。